Calcola le tue tasse nel regime forfettario 2026
Nel regime forfettario 2026 paghi il 15% di imposta sostitutiva sul reddito imponibile — o il 5% per i primi 5 anni di attività. Ma l’imponibile non è il tuo fatturato lordo: si calcola applicando il coefficiente di redditività specifico del tuo codice ATECO, che varia dal 40% all’86% a seconda del settore. Senza fare il calcolo corretto, rischi di sbagliare gli acconti e trovarti a pagare more inutili.
Il limite di fatturato per accedere al regime forfettario nel 2026 è rimasto a 85.000€. Se superi questa soglia in corso d’anno, esci dal regime automaticamente dal 1° gennaio dell’anno successivo — e le regole cambiano completamente. Il calcolatore gratuito di ActiveHub ti dà il numero preciso in meno di 2 minuti.
Come si calcola l’imposta nel regime forfettario 2026?
La formula è semplice ma spesso mal applicata. Passo 1: prendi il tuo fatturato lordo annuo. Passo 2: moltiplicalo per il tuo coefficiente di redditività ATECO (esempio: consulenti e professionisti = 78%, commercio = 40%, servizi = 67%). Passo 3: sottrai i contributi previdenziali versati nell’anno. Passo 4: applica l’aliquota del 15% (o 5% se sei in regime agevolato per start-up). Il risultato è l’imposta sostitutiva da versare.
Esempio pratico: fatturato 60.000€, ATECO consulenza (78%), contributi INPS versati 8.500€. Imponibile = 60.000 × 0,78 = 46.800€. Imponibile netto = 46.800 – 8.500 = 38.300€. Imposta = 38.300 × 15% = 5.745€. Molti forfettari calcolano male questo passaggio e si trovano con sorprese al saldo di giugno.
Gestione fiscale precisa per freelance e liberi professionisti
Quali contributi INPS paga un forfettario nel 2026?
I contributi INPS dipendono dalla cassa previdenziale di appartenenza. I freelance iscritti alla Gestione Separata INPS pagano il 26,23% del reddito imponibile (aliquota 2026 confermata). Gli artigiani e commercianti pagano contributi fissi calcolati su un minimale, più una quota variabile oltre il minimale. I professionisti con cassa di categoria (avvocati, architetti, medici) seguono le regole della propria cassa.
Per un consulente con 60.000€ di fatturato, i contributi Gestione Separata ammontano a circa 10.080€ annui. Questa cifra è deducibile dall’imponibile forfettario, quindi riduce direttamente le tasse da pagare — come mostrato nell’esempio sopra. Inserire i contributi correttamente nel calcolo è fondamentale per non pagare il 15% su una base maggiore di quella dovuta.
Perché usare il calcolatore tasse di ActiveHub?
Il nostro strumento gratuito integra automaticamente tutti i codici ATECO con i relativi coefficienti di redditività aggiornati al 2026, il calcolo dei contributi INPS per categoria, la simulazione dell’impatto degli acconti e la stima del netto disponibile dopo tasse e contributi. Bastano 3 campi da compilare: fatturato previsto, codice ATECO, cassa previdenziale.
In più, il calcolatore mostra la proiezione mensile: quanti soldi accantonare ogni mese per non trovarsi scoperti a giugno e novembre, quando arrivano saldo e primo acconto. Il 43% dei forfettari italiani non accantona in modo regolare e arriva impreparato alle scadenze — una gestione semplice evita stress e more.
Cosa cambia nel regime forfettario dopo i 5 anni agevolati?
Nei primi 5 anni di attività l’aliquota è del 5%, poi sale definitivamente al 15%. Il salto di imposta è significativo: su un imponibile di 35.000€, la differenza è 3.500€ in più di tasse all’anno. È fondamentale pianificare il passaggio con anticipo — valutando se aprire una SRL, passare al regime ordinario o ottimizzare le spese deducibili prima che scatti l’anno 6.
Il calcolatore ActiveHub include anche la simulazione comparativa: regime forfettario al 15% vs. regime semplificato ordinario, con stima dell’impatto sulle spese deducibili per la tua categoria. Questo ti aiuta a prendere la decisione giusta senza dover pagare ore di consulenza solo per un calcolo.
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Come posso usare il calcolatore tasse forfettario gratis?
Vai su activehub.it/calcolatore-tasse, inserisci il tuo fatturato annuo stimato, seleziona il codice ATECO e la tua cassa previdenziale. In 2 minuti hai il calcolo completo: imposta sostitutiva, contributi, netto disponibile e piano di accantonamento mensile. Lo strumento è gratuito, non richiede registrazione e i dati non vengono salvati.
Se hai situazioni particolari — più attività, redditi da dipendente in parallelo, o stai valutando il passaggio al forfettario — contattaci su WhatsApp per una valutazione personalizzata gratuita.
Domande frequenti
Il limite di 85.000€ si calcola sul fatturato lordo o netto?
Sul fatturato lordo, cioè il totale delle fatture emesse nell’anno solare, senza detrarre spese o contributi. Se superi 85.000€ durante l’anno, esci dal forfettario dall’anno successivo. Se superi 100.000€ in un singolo anno, l’uscita è immediata già dall’anno in corso.
Posso avere dipendenti e restare nel regime forfettario?
Sì, ma con limiti. Puoi avere dipendenti o collaboratori a patto che il costo complessivo annuo non superi 20.000€ lordi. Superata questa soglia, perdi il diritto al forfettario. Puoi invece avere collaboratori occasionali con compensi sotto questa soglia.
Quando si pagano le tasse nel regime forfettario?
Il saldo dell’anno precedente e il primo acconto dell’anno in corso si versano a giugno (con possibilità di proroga a luglio con maggiorazione dello 0,40%). Il secondo acconto si versa a novembre. I contributi INPS seguono le stesse scadenze se sei in Gestione Separata.
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